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Calcolatore dei contributi HSA 2027.
Trova il limite di contribuzione HSA 2026 o 2027 per copertura individuale o familiare, con il contributo aggiuntivo dai 55 anni, il calcolo pro rata, la regola dell’ultimo mese, il contributo del datore di lavoro e il risparmio fiscale.
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Limiti di contribuzione HSA 2027
| Limite | 2026 | 2027 |
|---|---|---|
| Copertura individuale | 4.400 $ | 4.500 $ |
| Copertura familiare | 8.750 $ | 9.000 $ |
| Contributo aggiuntivo dai 55 anni | 1.000 $ | 1.000 $ |
| Franchigia minima HDHP (individuale / famiglia) | 1.700 $ / 3.400 $ | 1.750 $ / 3.500 $ |
| Massimo a carico HDHP (individuale / famiglia) | 8.500 $ / 17.000 $ | 8.700 $ / 17.400 $ |
Gli importi 2027 provengono dalla Rev. Proc. 2026-24 dell’IRS e quelli 2026 dalla Rev. Proc. 2025-19. Il contributo aggiuntivo di 1.000 $ è fissato per legge e non è indicizzato all’inflazione. I versamenti del datore di lavoro, anche tramite un piano cafeteria, contano nello stesso limite dei tuoi.
Calcola quanto puoi ancora versare
- Scegli l’anno e la copertura con un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP): individuale, o familiare se il piano copre te e almeno un’altra persona.
- Spunta 55 o più se compi 55 anni entro il 31 dicembre, poi indica i mesi in cui sei idoneo il primo giorno del mese.
- Inserisci quanto hai versato in busta paga o direttamente e quanto ha versato il datore di lavoro. Margine residuo, eventuale eccedenza e risparmio fiscale stimato compaiono subito.
Esempio: copertura familiare nel 2027, 56 anni, idoneo tutto l’anno: 9.000 $ + 1.000 $ = 10.000 $. Con 4.000 $ in busta paga e 1.500 $ dal datore di lavoro, puoi ancora versare 4.500 $. Se diventi idoneo solo a giugno (7 mesi) con copertura individuale, il limite pro rata è 4.500 $ × 7 / 12 = 2.625 $.
Regola dell’ultimo mese, eccedenze e risparmio fiscale
- Regola dell’ultimo mese: se sei idoneo il 1 dicembre puoi versare il limite dell’intero anno, ma devi restare idoneo fino al 31 dicembre dell’anno successivo; altrimenti l’importo in più diventa reddito imponibile con un’imposta aggiuntiva del 10 %.
- Versato troppo? Le eccedenze sono tassate al 6 % per ogni anno in cui restano sul conto. Chiedi al gestore della HSA di ritirare l’eccedenza e i relativi guadagni prima della scadenza della dichiarazione.
- Risparmio fiscale: i versamenti sono deducibili dall’imposta federale e quelli in busta paga evitano anche il 7,65 % di Social Security e Medicare. 3.000 $ in busta paga con scaglione del 22 % e imposta statale del 5 % fanno risparmiare circa 1.039,50 $. California e New Jersey tassano i versamenti HSA.
- Medicare: non puoi versare per i mesi in cui sei iscritto a una qualsiasi parte di Medicare.
Un versamento HSA riduce anche il reddito usato per il credito d’imposta ACA: vedi il calcolatore del sussidio ACA. Il tuo scaglione lo dà il calcolatore degli scaglioni e il risparmio a lungo termine si confronta con la proiezione dei contributi pensionistici.
Limiti e formati supportati
I dati vengono elaborati sul tuo dispositivo.
Note tecniche in inglese
Federal rules only: check your state’s treatment and any month with Medicare yourself. Spouses sharing family coverage must split the limit between them. Not tax advice. Nothing is uploaded.
Limits from IRS Rev. Proc. 2026-24 (2027: $4,500 / $9,000, HDHP minimum deductible $1,750 / $3,500, out-of-pocket maximum $8,700 / $17,400) and Rev. Proc. 2025-19 (2026); $1,000 catch-up; monthly proration and the testing period of the last-month rule.
2027 family coverage, age 56, eligible all year: $9,000 + $1,000 catch-up = $10,000; with $4,000 through payroll and $1,500 from the employer, $4,500 can still be added.
Domande frequenti
Qual è il limite HSA per il 2027?
4.500 $ con copertura individuale e 9.000 $ con copertura familiare, più 1.000 $ dai 55 anni (Rev. Proc. 2026-24 dell’IRS).
Il versamento del datore di lavoro conta nel limite?
Sì. Tutto ciò che entra nella HSA per l’anno — trattenute in busta paga, versamenti diretti e denaro del datore di lavoro — condivide un unico limite.
Entrambi i coniugi possono fare il versamento aggiuntivo?
Sì, se entrambi hanno almeno 55 anni e sono idonei, ma ogni versamento aggiuntivo va sulla HSA del rispettivo coniuge. Il limite familiare è invece condiviso.
Fino a quando posso versare per il 2027?
Fino alla scadenza della dichiarazione 2027, di solito a metà aprile 2028. Indica al gestore l’anno a cui si riferisce ogni versamento.