Gratis · Calcolatori finanziari
Calcolatore degli scaglioni dell’imposta federale USA 2026 / 2027.
Scopri in quale scaglione federale statunitense rientri nel 2026 o nel 2027, la tua imposta scaglione per scaglione, le aliquote marginale ed effettiva e quanto l’adeguamento all’inflazione del 2027 cambia l’imposta.
Loading the calculator…
In quale scaglione dell’imposta federale sono?
- Scegli il 2026 (cifre ufficiali dell’IRS) o il 2027 (proiezione fino alla pubblicazione) e la tua posizione fiscale.
- Inserisci il reddito lordo dell’anno e i contributi prima delle imposte, come un 401(k) tradizionale, una HSA o una IRA deducibile.
- Mantieni la deduzione standard oppure scegli le deduzioni analitiche e inserisci il totale.
Il risultato mostra il reddito imponibile, l’imposta di ogni scaglione, l’aliquota marginale (quella del tuo ultimo dollaro) e l’aliquota effettiva (imposta totale divisa per il reddito lordo). Esempio: single, 85.000 $ nel 2026 → reddito imponibile di 68.900 $ dopo la deduzione standard di 16.100 $, imposta di 9.870 $, scaglione del 22 %, aliquota effettiva dell’11,61 %.
Scaglioni 2026 e proiezione 2027
| Aliquota | Single 2026 | Coniugi, dichiarazione congiunta 2026 | Single 2027 (proiezione) |
|---|---|---|---|
| 10 % | fino a 12.400 $ | fino a 24.800 $ | fino a 12.800 $ |
| 12 % | fino a 50.400 $ | fino a 100.800 $ | fino a 52.025 $ |
| 22 % | fino a 105.700 $ | fino a 211.400 $ | fino a 109.125 $ |
| 24 % | fino a 201.775 $ | fino a 403.550 $ | fino a 208.325 $ |
| 32 % | fino a 256.225 $ | fino a 512.450 $ | fino a 264.550 $ |
| 35 % | fino a 640.600 $ | fino a 768.700 $ | fino a 661.375 $ |
| 37 % | oltre | oltre | oltre |
Deduzione standard 2026: 16.100 $ single, 32.200 $ coniugi con dichiarazione congiunta e 24.150 $ capofamiglia (Rev. Proc. 2025-32); proiezione 2027: 16.600 $, 33.200 $ e 24.900 $. Gli scaglioni 2027 sono una proiezione di Thomson Reuters Checkpoint basata sull’inflazione; la pagina sarà aggiornata quando l’IRS pubblicherà la procedura ufficiale, attesa tra fine ottobre e novembre 2026.
Aliquota marginale e aliquota effettiva
Uno scaglione più alto tassa solo i dollari sopra la sua soglia. Con 85.000 $ di un single nel 2026, solo 18.500 $ di reddito imponibile sono tassati al 22 %; il resto al 10 % e al 12 %, da cui l’aliquota effettiva dell’11,61 %. Un aumento di 1.000 $ costa 220 $ di imposta federale, non il 22 % di tutto lo stipendio.
I contributi prima delle imposte riducono il reddito imponibile alla tua aliquota marginale: 10.000 $ in un 401(k) tradizionale portano l’imposta qui sopra da 9.870 $ a 7.670 $. Usa il convertitore di stipendio lordo per cambiare periodo di paga e il simulatore di busta paga per il netto; mance e straordinari possono essere deducibili con il calcolatore No Tax on Tips & Overtime.
Limiti e formati supportati
I dati vengono elaborati sul tuo dispositivo.
Note tecniche in inglese
Ordinary income tax only: capital-gains rates, credits, AMT, self-employment and state taxes are not included. 2027 figures are a projection until the IRS publishes them (expected late October or November 2026). Not tax advice.
2026 brackets and standard deductions from IRS Rev. Proc. 2025-32; 2027 projection by Thomson Reuters Checkpoint (11 September 2026), labelled as projected. Four filing statuses, extra deduction for age 65+ or blindness, side-by-side 2026/2027 comparison.
Single, $85,000 in 2026: taxable income $68,900 after the $16,100 standard deduction; tax $9,870 (22 % bracket, 11.61 % effective rate).
Domande frequenti
Quali sono gli scaglioni 2027?
Al 16 ottobre 2026 l’IRS non li aveva ancora pubblicati. La proiezione usata (Thomson Reuters Checkpoint) pone lo scaglione del 10 % per i single fino a 12.800 $ e l’aliquota del 37 % oltre 661.375 $, con una deduzione standard di 16.600 $. Restano segnati come «projected» fino alle cifre ufficiali.
Passare a uno scaglione più alto riduce il mio netto?
No. Solo il reddito oltre la soglia paga l’aliquota più alta, quindi guadagnare di più lascia sempre più denaro dopo l’imposta federale sul reddito.
Quali redditi sono inclusi?
I redditi ordinari: stipendi, utile da lavoro autonomo, interessi e plusvalenze a breve termine. Plusvalenze a lungo termine e dividendi qualificati hanno aliquote proprie (0/15/20 %) e non sono calcolati qui, come i crediti d’imposta, le imposte statali o l’AMT.
Conviene scegliere le deduzioni analitiche?
Solo se il loro totale (interessi del mutuo, imposte statali e locali entro il tetto, donazioni…) supera la deduzione standard. Il calcolatore avvisa se il totale è inferiore.