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美国联邦所得税税级计算器 2026 / 2027.
查看你在 2026 或 2027 年属于哪个美国联邦税级、按税级计算的税额、边际税率和实际税率，以及 2027 年通胀调整对税额的影响。
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我属于哪个美国联邦税级？
- 选择 2026 年（IRS 官方数据）或 2027 年（正式公布前为预测值）以及报税身份。
- 输入全年总收入和税前缴款，例如传统 401(k)、HSA 或可扣除的 IRA。
- 保留标准扣除额，或选择分项扣除并输入合计金额。
结果显示应税收入、各税级的税额、边际税率（最后一美元所在的税级）和实际税率（总税额除以总收入）。例如：单身，2026 年收入 85,000 美元 → 扣除 16,100 美元标准扣除额后应税收入 68,900 美元，税额 9,870 美元，22 % 税级，实际税率 11.61 %。
2026 年税级与 2027 年预测
| 税率 | 单身 2026 | 已婚合并申报 2026 | 单身 2027（预测） |
|---|---|---|---|
| 10 % | 12,400 美元以内 | 24,800 美元以内 | 12,800 美元以内 |
| 12 % | 50,400 美元以内 | 100,800 美元以内 | 52,025 美元以内 |
| 22 % | 105,700 美元以内 | 211,400 美元以内 | 109,125 美元以内 |
| 24 % | 201,775 美元以内 | 403,550 美元以内 | 208,325 美元以内 |
| 32 % | 256,225 美元以内 | 512,450 美元以内 | 264,550 美元以内 |
| 35 % | 640,600 美元以内 | 768,700 美元以内 | 661,375 美元以内 |
| 37 % | 以上 | 以上 | 以上 |
2026 年标准扣除额：单身 16,100 美元，已婚合并申报 32,200 美元，户主 24,150 美元（Rev. Proc. 2025-32）；2027 年预测为 16,600、33,200 和 24,900 美元。2027 年税级是 Thomson Reuters Checkpoint 根据通胀数据作出的预测；IRS 发布官方文件后（预计 2026 年 10 月底或 11 月）本页会更新。
边际税率与实际税率
更高的税级只对超过其门槛的部分征税。2026 年单身收入 85,000 美元时，应税收入中只有 18,500 美元按 22 % 征税，其余按 10 % 和 12 %，因此实际税率为 11.61 %。加薪 1,000 美元只多交 220 美元联邦所得税，而不是整份工资的 22 %。
税前缴款按边际税率降低应税收入：向传统 401(k) 存入 10,000 美元，上例税额从 9,870 美元降至 7,670 美元。可用税前工资换算器换算发薪周期，用工资模拟器估算到手收入；小费和加班费也可能可扣除，见 No Tax on Tips & Overtime 计算器。
限制与支持格式
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英语技术说明
Ordinary income tax only: capital-gains rates, credits, AMT, self-employment and state taxes are not included. 2027 figures are a projection until the IRS publishes them (expected late October or November 2026). Not tax advice.
2026 brackets and standard deductions from IRS Rev. Proc. 2025-32; 2027 projection by Thomson Reuters Checkpoint (11 September 2026), labelled as projected. Four filing statuses, extra deduction for age 65+ or blindness, side-by-side 2026/2027 comparison.
Single, $85,000 in 2026: taxable income $68,900 after the $16,100 standard deduction; tax $9,870 (22 % bracket, 11.61 % effective rate).
常见问题
2027 年的税级是多少？
截至 2026 年 10 月 16 日 IRS 尚未公布。这里使用的预测（Thomson Reuters Checkpoint）将单身 10 % 税级上限定为 12,800 美元，37 % 税率起点为 661,375 美元，标准扣除额 16,600 美元，在官方数据发布前标为“projected”。
进入更高税级会让到手收入变少吗？
不会。只有超过门槛的收入适用更高税率，所以多赚的钱在缴纳联邦所得税后总是更多。
包括哪些收入？
普通收入：工资、自雇利润、利息和短期收益。长期资本利得和合格股息适用 0/15/20 % 的单独税率，这里不计算；税收抵免、州税和替代性最低税也不包括。
应该选择分项扣除吗？
只有当分项扣除合计（房贷利息、上限内的州和地方税、捐款等）超过标准扣除额时才划算。合计较低时计算器会提示。